2025 연말정산 일정 및 하는 방법

 

연말정산은 국세청과 회사, 그리고 근로자가 협력하여 진행하는 과정으로, 2025년에는 아래와 같은 일정으로 이루어집니다.

1. 국세청 간소화 서비스 오픈

https://hometax.go.kr/

 

국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스는 2025년 1월 15일에 오픈됩니다.

• 근로자는 간소화 서비스를 통해 의료비, 교육비, 신용카드 사용 내역 등 각종 공제 자료를 확인할 수 있습니다.
• 간소화 서비스는 개인별 데이터를 제공하며, 공제 항목을 자동으로 정리해 줍니다.

2. 자료 확인 및 회사 제출

근로소득자는 국세청 간소화 서비스를 통해 확인한 자료를 다운로드하고, 부족하거나 누락된 항목을 추가로 입력해야 합니다.

• 공제 항목에 포함되지 않은 자료(예: 개인 간 대출 상환, 일부 기부금 등)는 별도로 준비하여 회사에 제출해야 합니다.
• 자료 제출 마감일은 1월 31일입니다.

3. 연말정산 결과 반영

회사는 근로자가 제출한 자료를 바탕으로 연말정산을 진행하며, 결과는 2025년 2월 급여 지급일에 반영됩니다.

• 초과 납부된 세금은 환급됩니다.
• 부족한 세금은 급여에서 공제됩니다.

4. 추가 납부 및 환급 진행

회사가 연말정산을 마친 후, 국세청은 최종적으로 자료를 확인하고 추가 환급액 또는 납부 금액을 결정합니다.

 

 

2025 연말정산 하는 방법

1. 국세청 간소화 서비스 이용

국세청 홈택스(또는 모바일 앱)에서 연말정산 간소화 서비스를 이용하면, 주요 공제 항목을 간편하게 확인할 수 있습니다.

• 로그인 방법: 홈택스 웹사이트 또는 모바일 앱 접속 → 공동 인증서, 카카오 인증 등으로 로그인
• 제공 자료: 의료비, 교육비, 신용카드 사용 내역, 기부금, 연금저축 납입 내역 등

2. 자료 검토 및 추가 공제 입력

간소화 서비스에서 제공하지 않는 자료는 별도로 준비해야 합니다.

• 누락된 항목: 가족 간 대출 상환, 국외 교육비, 소규모 단체 기부금, 월세 지출 금액, 중고생 교복 구입비 등
• 특별 공제 항목: 전세자금 대출 이자 납부 내역, 월세 납부 내역 등

3. 회사에 자료 제출

모든 공제 자료를 검토하고, 회사에서 요구하는 서류와 함께 제출합니다.

• 제출 자료: 간소화 서비스에서 다운로드한 공제 자료, 추가로 입력한 공제 항목 증빙 서류

4. 결과 확인

연말정산 결과는 회사에서 처리한 후 급여명세서를 통해 확인할 수 있습니다.

• 환급액이 있을 경우, 2월 급여와 함께 지급됩니다.
• 추가 납부가 필요한 경우, 2월 급여에서 공제됩니다.

 

연말정산 필수 서류 정리

연말정산을 준비할 때 아래의 서류를 미리 챙겨두면 효율적으로 처리할 수 있습니다. 국세청 홈택스나 회사에서 제공하는 서류를 활용하면 대부분의 자료를 간편하게 제출할 수 있습니다.

1, 기본 공통 서류

• 근로소득 원천징수영수증: 회사에서 제공. 본인의 총소득 및 원천징수 세액 정보가 포함된 문서입니다.
• 소득공제신고서: 회사에서 제공하거나 국세청 홈택스에서 다운로드 가능. 공제받고자 하는 항목을 기재합니다.

2. 소득공제 관련 서류

• 보험료 납입 증명서: 생명보험, 의료보험 등 납입 증명서 (보험사 홈페이지에서 발급 가능).
• 주택자금 상환 증명서: 주택청약저축, 전세자금 대출 상환 증명서 등.
• 연금저축 납입 증명서: 연금저축보험, IRP 등 납입 증명서.
• 의료비 납입 증명서: 병원, 약국 등에서 지출한 의료비 영수증 (국세청 의료비 조회 서비스에서 출력 가능).
• 교육비 납입 증명서: 본인, 자녀, 배우자의 학비 관련 영수증 (학교 또는 국세청 홈택스에서 출력 가능).
• 신용카드 사용 내역: 신용카드, 체크카드, 현금영수증 등 사용 내역 (국세청 홈택스에서 조회 가능).

3. 기부금 관련 서류

• 기부금 영수증: 국세청에 등록된 기부단체에서 받은 기부금 영수증.
• 고향사랑 기부제 관련 납부 내역: 고향사랑 기부제 관련 기부금 내역도 포함 (활용 방법은 아래 참조).

4. 추가 필요 서류

• 부양가족 소득공제 관련 서류: 주민등록등본(가족관계 확인용), 기본공제를 받을 배우자, 자녀의 소득 여부를 증명하는 자료.
• 월세 세액공제 서류: 임대차계약서 사본 및 월세 납입증명서 (은행 또는 계좌이체 내역)

 

연말정산을 잘하는 팁

• 간소화 서비스 활용: 복잡한 공제 항목을 자동으로 정리해 주는 간소화 서비스를 반드시 활용하세요.
• 공제 항목 최대한 활용하기: 의료비, 교육비, 신용카드 공제 등 주요 항목을 최대한 활용해 절세 효과를 높이세요.
• 새로운 공제 항목 체크: 2025년에 도입된 전기차 구매 공제, ESG 소비 공제 등 추가 혜택을 확인하세요.
• 제출 기한 준수: 공제 자료 제출 마감일(1월 31일)을 지키세요.
• 추가 공제 항목 점검: 간소화 서비스에 반영되지 않은 자료는 직접 입력해 누락을 방지하세요.

 

2025년 연말정산은 국세청 간소화 서비스와 디지털화된 절차를 통해 더욱 편리해졌습니다. 주요 일정을 숙지하고 공제 자료를 철저히 준비하여 절세 효과를 극대화하세요.